증여할 때 확실한 절세 비법, 꼭 알아두세요!

재산을 가족이나 자녀에게 물려줄 때 세금 부담 때문에 고민하는 경우가 많습니다. 증여세를 효율적으로 관리하지 않으면 막대한 세금을 낼 수도 있습니다. 그렇다면 합법적이면서 효과적으로 절세할 수 있는 방법은 무엇일까요? 이번 글에서는 증여 시 반드시 알아야 할 핵심적인 절세 전략을 상세히 소개하겠습니다.

1. 증여공제 한도 활용

국세청은 증여 대상자와의 관계에 따라 일정 기간 동안 증여세를 공제받을 수 있는 한도를 정하고 있습니다.

• 배우자: 10년간 최대 6억 원까지 공제 가능
• 직계존속(부모) → 직계비속(자녀): 성인은 10년간 5천만 원, 미성년자는 2천만 원
• 기타 친족: 10년간 최대 1천만 원

증여공제 한도를 적극적으로 활용하면 세금 부담 없이 재산을 이전할 수 있습니다. 이를 잘 활용하여 장기적으로 정기적인 증여 계획을 세우면 세금을 크게 절약할 수 있습니다.

2. 미리 세우는 장기적인 증여 계획

증여세는 같은 사람에게 10년 이내에 증여한 재산을 합산하여 계산합니다. 그렇기 때문에 증여는 최소 10년 주기로 계획을 세우는 것이 좋습니다. 어린 자녀나 손주가 있다면 일찍부터 장기적인 증여 계획을 수립하여 시간이 흐름에 따라 세금 부담을 줄일 수 있도록 하는 것이 좋습니다.

3. 저평가된 자산 증여하기

부동산이나 주식 등 자산 가치가 하락했을 때 증여하면 세금을 크게 줄일 수 있습니다. 이는 자산의 평가금액이 하락한 시점에 증여함으로써 향후 가격 상승 시 상당한 세금 절감 효과를 얻을 수 있기 때문입니다. 따라서 경제상황이나 시장 동향을 고려하여 증여 시점을 신중하게 결정하는 것이 좋습니다.

4. 부담부증여 활용

부담부증여란 증여 대상 자산에 부채가 있는 경우, 부채와 함께 자산을 넘겨주는 방법입니다. 이렇게 하면 부채 금액만큼 증여재산의 평가금액이 낮아져 증여세를 줄일 수 있습니다. 다만, 이 과정에서 양도소득세가 발생할 수 있으므로 증여세와 양도소득세 간의 손익을 정확히 따져보고 진행하는 것이 중요합니다.

5. 금융상품을 활용한 절세

자녀 명의의 보험 상품이나 예·적금을 활용하면 절세 효과를 볼 수 있습니다. 부모가 자녀 명의의 금융상품에 직접 돈을 납입하는 방식으로 증여공제 한도를 효과적으로 이용할 수 있습니다. 장기적으로 보면 금융상품의 이자나 배당을 통해 재산 증식 효과까지 얻을 수 있어 더욱 효과적입니다.

6. 가업승계 증여공제 적극 활용

중소기업을 경영 중인 경우, 가업승계 증여공제를 활용하면 최대 100억 원까지 증여세를 감면받을 수 있습니다. 다만, 가업승계 증여공제는 일정 조건과 요건이 있으므로 전문가와 함께 철저히 준비하는 것이 중요합니다.

7. 증여신고와 증빙서류 철저히 준비

증여 시에는 신고 및 관련 서류 준비가 매우 중요합니다. 증여신고는 증여일로부터 3개월 이내에 진행해야 하며, 신고하지 않으면 가산세가 부과될 수 있습니다. 철저한 증빙자료 준비와 기한 내 신고를 통해 불필요한 추가 세금을 예방할 수 있습니다.

결론

증여 시 확실한 절세 방법을 원한다면 증여공제 한도 적극 활용, 저평가 자산 활용, 부담부증여 및 금융상품 활용 등 다양한 방법을 고려해야 합니다. 특히 장기적인 계획을 세우고 전문가와 함께 철저히 준비하는 것이 중요합니다. 이번에 소개한 전략을 참고하여 세금 부담을 최소화하고 효율적으로 증여 계획을 세워보시기 바랍니다.